Due diligence kontrahenta
Dokładna weryfikacja kontrahenta może pomóc uniknąć współpracy z podmiotem niewypłacalnym, nierzetelnym lub uczestniczącym w podejrzanych transakcjach. Może także wspierać przedsiębiorcę w wykazaniu, że przed zawarciem transakcji dochował należytej staranności.
Na czym polega due diligence kontrahenta
W zależności od charakteru planowanej współpracy sprawdzamy status prawny i podatkowy podmiotu, sposób reprezentacji, strukturę właścicielską, osoby zarządzające oraz beneficjentów rzeczywistych. Analizujemy również historię działalności, powiązania osobowe i kapitałowe, sytuację finansową, wiarygodność płatniczą, postępowania sądowe, restrukturyzacyjne i upadłościowe oraz inne okoliczności mogące wpływać na bezpieczeństwo transakcji.
W procesie weryfikacji wykorzystujemy informacje pochodzące z legalnych i wiarygodnych źródeł. Dane uzyskane z rejestrów, dokumentów, źródeł branżowych i ogólnodostępnych publikacji są porównywane oraz analizowane pod kątem ich aktualności i spójności.
W jaki sposób weryfikujemy kontrahenta
Zakres due diligence każdorazowo dostosowujemy do wartości transakcji, branży, czasu trwania planowanej współpracy oraz poziomu ryzyka. Podejmujemy zróżnicowane działania w ramach poszczególnych obszarów.
- Analiza prawna – ocena działalności kontrahenta pod kątem zgodności z obowiązującymi regulacjami, weryfikacja wymaganych koncesji, zezwoleń i uprawnień, analiza sporów sądowych i gospodarczych
- Analiza strukturalna – ustalenie wspólników, członków zarządu i beneficjentów rzeczywistych, analizę struktury właścicielskiej i powiązań kapitałowych, sprawdzenie powiązań gospodarczych
- Analiza finansowa – weryfikacja dokumentów rejestrowych, sprawozdań finansowych oraz historii płatniczej, sprawdzenie zadłużenia, postępowań egzekucyjnych, restrukturyzacyjnych i upadłościowych
- Analiza operacyjna – ocena historii i rzeczywistego zakresu prowadzonej działalności
- Powiązania i reputacja – analiza informacji o wcześniejszych przedsięwzięciach przedsiębiorstwa, ocena reputacji biznesowej
- Analiza ryzyka – ocena ryzyka związanego z podjęciem współpracy z kontrahentem
- Analiza terenowa – wywiad i weryfikacja kontrahenta, reprezentantów oraz firmy w terenie
- Analiza detektywistyczna - ustalenia informacji niejawnych
Kiedy warto przeprowadzić due diligence
Weryfikacja kontrahenta jest szczególnie istotna przed podpisaniem umowy, udzieleniem finansowania, przyjęciem zamówienia z odroczonym terminem płatności, dokonaniem przedpłaty albo rozpoczęciem długoterminowej współpracy.
Due diligence warto przeprowadzić także przed zakupem udziałów, wejściem do spółki, zawarciem umowy inwestycyjnej, nawiązaniem współpracy z zagranicznym partnerem oraz powierzeniem kontrahentowi dostępu do ważnych informacji, klientów lub zasobów przedsiębiorstwa.
Sytuacja finansowa, właścicielska i prawna partnera biznesowego może się zmieniać, dlatego przy długoterminowych relacjach uzasadnione jest okresowe ponawianie analizy.
Raport z weryfikacji kontrahenta
Po zakończeniu czynności klient otrzymuje uporządkowany raport przedstawiający dokonane ustalenia, zidentyfikowane powiązania oraz najważniejsze czynniki ryzyka.
Raport może wskazywać zarówno okoliczności potwierdzające wiarygodność kontrahenta, jak i informacje wymagające szczególnej uwagi. W zależności od zakresu zlecenia dokument może zawierać ocenę ryzyka oraz rekomendacje dotyczące dalszego postępowania, sposobu rozliczeń lub zastosowania dodatkowych zabezpieczeń.
Nie opieramy analizy na pojedynczym wpisie ani niepotwierdzonej informacji. Zestawiamy dane pochodzące z różnych źródeł, sprawdzamy ich spójność i wskazujemy, które informacje udało się potwierdzić, a które wymagają dalszej weryfikacji.
Rzetelne due diligence pozwala sprawdzić, z kim przedsiębiorca rzeczywiście zawiera umowę oraz jakie ryzyko wiąże się z planowaną transakcją.